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如何判断中小企业是否存在大量民间借贷和对外担保?

小企业本身没有可靠的财务报表,与老板财务方面公私不分,还可能存在众多壳公司,资金走向比较复杂,又缺乏可靠的征信数据库可供查询,这使得判断中小企业真实对…
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很好很尖锐也很直接的一个问题,但是在我看来,这是一个在目前没有标准答案的问题。

如果谁能有一套标准解决这个问题,那谁就解决了绝大多数中小企业融资难的问题。

这个问题涉及很多,诸如小企业财务不规范、多种业务趋向避税而造成公户与私户混淆、民间借贷没有成熟的征信体系而造成违约成本低等等。那这么多问题,怎么办?

我们可以拓展思维,反过来想这个问题。

为什么中小企业会去搞民间借贷或需要做出对外担保?

第一、一个正常发展的企业总会有他既有的利润率、周转用资金,因此,老板们在考虑借贷的时候,会考虑到借贷成本不能超过他的利润率,而且在借贷的量上会进行严格的控制,否则就是为他人做嫁衣。当然,这是正常情况,也是比较多的情况。

第二、民间借贷的成本,1分利是保底,一年12%;2分利是正常,一年24%;3分利常见,一年36%;再向上,说实话,对于一个正常的企业来说,他赚的钱够不够还利息还是个问题。

那么,既然这样,一个老板通过民间借贷所从事的业务,就必然就是期限短,收益高的事情,否则,不应该借这么高成本的资金。在几年前,有房地产这种超高收益的产业,这几年,有民间借贷这种超高收益的行业 ;然后,现在呢,嗯,可能是股市吧。

基于以上两点,那怎么判断这个老板有没有民间借贷?


一、了解

了解他所从事的行业,了解这个行业正常周转的资金是怎么样的,正常情况下,这个行业内企业和他的上游怎么结算,他们的客户和他结算有没有账期。这样情况就很多了,如果全现金结算,这时候你就要紧张了,下游是现金结算的那一般不需要太多的资金量,那他借钱肯定另有他用;如果有账期,那弄清楚这个比例,欠他钱的都是谁,几下就能把大致的资金量算出来,再来判断他所要的额度是多少。

如果是借钱不是为了流动资金,而是为了固定资产投资或项目投资,我建议让投行的借钱给他,银行的退出。


二、聊天

聊天很复杂!先聊这个老板所创办这个企业的昨天今天和明天,聊这些能看出这个老板在这个企业上花费的心血,从这个企业的来龙去脉可以看出这个企业所走过的弯路直路高速路,对企业有感情的老板肯定不会乱拿这个企业的未来开玩笑。再聊这个老板未来(不是现在)的规划是要做大做广,还是要做精做深。

这个时候就是套话的时候了。

如果这个老板对他的企业没有信心,都说不出什么所以然,那再见吧朋友,不贷了。如果这个老板对他的企业很有信心,那他就会有企业的未来发展规划,至少能看到3-5年后。这时在这个老板的规划里,如果他想做的行业是现有企业可以衍生出去的,比如说做化工原料的企业,要去做油漆;比如说做饮料的企业要去做食品;那这些都是很正常。如果出现这个老板想做房地产,想做投资公司什么的,也可以说再见了。因为这表现出这个老板对于现有行业利润率的不满,眼睛看到了那些高收益的行业去了,这时候就会有很大的风险。就算他不会或没有能力去从事那些行业,那他也有可能在现有企业的运营上冒进,造成信贷的风险。


三、调查

调查什么呢?调查这个企业的上下游客户群。

1、挑几个真实的上游客户,问这家企业的经营情况,挑几家现在一直合作的,也挑几家以前合作过,现在没有合作的(这个很关键)。首先可以确认你所了解到的结算方式正确与否;第二,了解这个企业一些主要原料的采购周期,还能调查出这个企业的实际生产能力和销售量;第三,问这个企业的口碑,这个企业在供应商处表现出来的口碑,往往就是老板的为人,而且,如果这个老板要借钱,那最方便的渠道就是上游客户,把货款长期欠着就相当于长期借贷了。

2、再挑五六个真实的下游客户,同样,首先确认结算方式;第二,还要问一点,这个企业的产品质量是否稳定,供货是否正常,这是企业的生命线所在。

3、调查这些的时候,最好不要用这些老板们给的资料表,直接去翻他们的入库和出库单,那两个单据上都会有详细的供应商名称或客户名称。如果是没有入库单和出库单的企业,再见吧,内部管理不规范的企业,有什么好贷款的。

以上三点,都是在调查这个老板是否通过经营这个企业,为了正常的利润率而努力。只要是基于这点,那这个老板进行民间借贷的可能性就会相对来说比较低,他作出对外担保的可能性也会偏低。

如果调查下来,这个老板手头本来就大笔现金,上游欠着,下游定金付着,其实他的贷款需要不强,那他还要贷款,那就绝对有问题。

如果调查下来,这个老板周转一切正常,不需要再多余的资金,还来找银行贷款,那他这笔钱有可能就是会短融长用,或者是借企业的壳将手里的一些固定资产套现,这时要斟酌他钱要花到哪去。

如果调查下来,这个老板上游要现款,下游要欠款,那他借款是确实是周转问题,那要在贷款额度上就要给他算精确了。

总之,情况是千变万化,不是几句话能说清楚的,我也就是表达下个人意见,给大家拓展拓展思路。很多时候,贷款会不会坏账还是看运气的。

编辑于 2016-12-17 13:48

不邀自来。

赞同的一句话:银行把是否涉足民间借贷作为重要的准入条件。

不赞同的一句话:除非他不想隐,要是想隐,你怎么查也查不出来。

为什么不赞同,观点与上述相反:除非你不想查,要想查,他隐瞒得再深也能查出来。

尚方宝剑是“三流合一”:资金流、信息流和物流。

调查依据是逻辑关系:你的就是你的,躲也躲不掉,不是你的,揽也揽不来。

一,银行流水

(如何识别虚假的银行流水,是另一个话题)

银行流水是一个重要方法,不仅能查到有没有民间借贷,还可以查到其他若干重要的信息,比如:通过银行流水看到10大信息

融资情况;纳税情况;经营稳定;采购情况;资产权属;收入情况;上下游关系;资金周转;非常交易;隐形股东。

①通过银行流水了解企业的融资情况

通过对银行流水分析,可以发现销售收入的进账与融资借款进账的资金有许多不同之处:

第一个不同,销售收入单笔进账金额总是在一定的区间内,而贷款或借款金额可能会超过单笔最大销售收入。信贷人员对客户银行流水的单笔大额进帐要高度敏感,该金额一般会超过销售的单笔收入。验证方法是,前期与客户沟通时,就要了解企业单笔销售收入的上下限,即最大一笔交易可能是多少,最小是多少。因为,超过最大和低于最小的进账金额,可以初步排除不是销售收入。如某经营地板砖零售的商户,每次进货都是一车,根据地板砖的档次大约一车货的进价约5-10万元,客户提供的银行流水借方金额有低于3万元或高于15万元的,不大可能是采购金额。当然,要准确判断某笔金额是否为采购、销售,还需要配合其他方法如合同、出入库单、进账单、收据等进行验证。

(版权归作者米斯汤所有,转载请注明来自知乎专栏《实战信贷经验分享》)

第二个不同,销售收入大多有零头,而贷款或融资金额一般是整数。

银行不同,对账单的格式也不同,有的有“摘要”或“备注”栏,用以说明本笔交易的对方账户或交易原因,可以帮助信贷人员分析判断。当拿到的银行流水没有摘要或备注的,审查银行流水发现大额进帐可以先借助交易金额“有没有零头”进行判断。没有零头的,是贷款(或借入款、对方还款)的可能性增大,银行贷款很少有零头,都是整千万、整百整十万,至少会整万。大额进账有零头的,也不能确认一定就是销售收入,因为民间借款或职工集资很可能进账是带零头的,那是因为支付了“砍头息”、手续费、保证金等之后的实收金额(比如,借款10万元期限一个月,约定利息是2分5厘,每月利息就是2500元,再扣掉担保费500元、保证金10000元、公证费300元,到帐只有86700元),但是,民间融资入账的“零头”也是相对的“零头”,如,不会出现“零头”是几十元或几元的小额,而销售入账则可能“零头”至元或更小金额。银行监管部门不允许先扣利息和保证金等,所以银行贷款一般不会在企业银行流水上显示有万元以下的零头进账。

第三个不同,是贷款的进账时间与销售收入的规律性不同。

没有摘要或备注的,可以审查贷款的进账日后,在下月的同一日期(如,有的银行贷款的付息日为每月21日),有相同金额的款项支出,很可能是借款人支付的贷款利息。更重要的是,通过每月21日某一金额的款项支出,还可以计算出贷款资金成本,即利息率,中小微企业从银行贷款的利息大多在基准利率上浮10%-200%之间,折算成当前的利率水平(2015年10月24日起,一年期流动资金贷款基准利率4.35%),月利息率在4.785‰-8.7‰之间,

借助这个比例,可以验证是否有贷款,以及贷款金额确认。法人企业经营性贷款大多是每月付息到期一次还本,且利息的金额基本确定,这一点,既与民间融资有明显的区别,也与个人生产经营性贷款、车贷、房贷有明显的区别。

第四个不同,记录的交易对手可以反映是销售回款还是收到贷款。

通过银行流水的摘要栏发现交易对手,如建设银行、农业银行、农信社等的个人账户流水都有“摘要”或“备注”,比较好判断,还有的银行会在摘要里注明款项来源、对方单位和帐号,如摘要栏里注明是“货款”、“钢材”、“销售款”等,是销售收入的可能性较大。对于个人账户没有“摘要”或“备注”的,再通过其他方式验证。

银行监管部门要求,贷款金额超过一定额度的贷款支付,应由贷款银行受托支付,即借款人提供贷款收款方,委托银行直接将贷款转到该收款方的账户,目的是避免贷款被挪用。不过,现实中,借款企业很容易规避该监管要求,通过关系企业或上游客户,先将贷款付过去,随后再由收款人将款项转到借款人指定的账户。在资料审查时,不管是否真的受托支付,贷款总是贷款,变成销售收入还需要过程,所以,实质性的审查很重要。

通过银行流水不仅可以了解其银行贷款融资,也能看出民间借款情况,因为非银行信贷大多数不在信用报告里有记录,如消费金融、小贷公司、P2P等。当银行流水摘要或备注里的交易对手名字中带有“小额贷款公司”、“担保公司”、“典当行”、“投资公司”、“咨询公司”、“某P2P公司”等,或含有“证券、基金、房地产、置业”等字样的,或出现个人姓名的大额资金往来,定期或频繁出现大额对公账户转向个人账户的,应当怀疑是不是民间借贷。民间借款和职工集资的利率大多在1.5‰-3‰之间,短拆利率在2 ‱-5‱(年利率用%表示,月利率用‰表示,日利率用‱表示),全国各地资金市场价格水平高低不一,差距较大。如果企业对公账户每月定期向特定账户(往往是个人账户)划转特定金额的款项,而此款又不是银行贷款利息,则很可能是企业支付的民间借款利息。

通过银行流水了解当事人的民间融资,主要目的是掌握其真实的负债,将该融资金额、融资成本(利率)与其他负债一并考虑分析,如果忽略民间借款,可能误判其还款能力和负债率,考虑这些因素以后,原来的授信方案很可能不被通过。

有的银行对民间融资有严格的约束,如,借款人存在利率超过18%的民间借款(记录在信用报告中的除外),不再接受其贷款申请,因为借款人能够接受这么高的资金成本,一定是资金饥渴到极为严重的程度,风险之大可想而知。

信贷审查的核心是发现规律,找出风险点,银行流水审查也是一样,不论企业怎样隐瞒民间借贷资金,这笔钱最终要用于企业归还贷款或借款、归还应付款、购买原材料或其他用途。因其金额相对较大、金额上某种规律,所以从企业提供的其他对帐单上仍然可以看到踪迹。因此,重点核查企业归还到期贷款或借款的资金来源、采购原材料集中付款时的资金来源是否与前期收入有直接的关系,审查每一笔大额资金进出对应的原始凭证和记帐凭证,通过其勾稽关系不难查清民间资金的来龙去脉。

有的投资人在投资前、或民间资金借给企业以前,也会调查企业的其他民间资金情况。如:要求企业提供进帐时的帐号,这个帐号不一定是对公帐户,多数是个人结算账户或个人银行卡号。既然用这个账户作为民间资金的进帐账户,那么,企业的其他民间资金也很有可能会使用这个帐户,只需让借款人提供该帐户近六个月的对帐单,民间资金很容易露出端倪。

某公司向银行申请贷款2000万元,拟以公司股权质押。借款人是一家专业生产“有机肥料、有机-无机复混肥料、烟草漂浮育苗基质、漂浮育苗肥料”的综合生产企业。注册资金2800万元,占地6万多平米,员工302人,总资产和年销售额均超过亿元。

信贷人员在审查借款企业三个账户的银行流水时发现,近六个月企业频繁、大金额进出转账,摘要栏共有25次为“借款”、“还款”、“利息”、“投资公司”的交易记录,汇总后得出月均支付利息高达90万元,而企业信用报告记录的贷款余额只有4000万元。显然,借款人的实际融资至少超过1亿元。审查公司及实际控制人个人信用报告,近6个月出现11次以“贷款审查”为理由的征信查询,这是企业急需资金的重大信号。此时生产经营并没有大幅度提升,申请贷款的理由十分值得怀疑(更多细节详见拙作《风控为王》)。

二,分析报表

分析财务报表中的敏感数据,所谓敏感数据就是相对大额的资产、负债、成本、费用等,典型的是客户近期增加了一项固定资产或大额投资,却没有充分的理由说明上述固定资产的资金来源,那就有理由怀疑是民间借贷,再如,报表中记录资本公积金额较大,按正常的核算方法不可能有资本公积或不可能有这么大的金额,同样有理由怀疑他虚增资产,或将民间借贷以所有者权益方式加以隐藏。

三,外部查询

走访、试探、寻问上下游等。

这里重点介绍个企信宝(或工商查询)、征信报告分析。

揭开隐形负债的10块面纱

启信宝查询;信用报告;产权凭证;大额资产;采购单据;人工成本;银行流水;合同协议;报表科目;行业分析。

正规的负债还好核实,难以核实的是隐形负债或民间借贷。在此,结合资料审查和现场调查,提供一些方法供参考:

1、通过启信宝查询发现隐形负债

通过启信宝查询,可得到企业股权出质或动产抵押情况,追踪出质或抵押的原因,如果不是在信用报告记录的贷款,很可能是质押或抵押给民间债权人,由此发现隐形负债。

2、通过信用报告发现隐形负债

信用报告中记录的对外担保情况,根据被担保对象与借款人的关系、经营范围的关联性、高管或股权关联性、双方的议价能力对比等,认真调查并分析后可发现,很多对外担保实际是借款,因为不能从银行取得贷款就改为替他人担保,取得贷款后全部或部分挪用,形成一笔隐形负债。


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编辑于 2019-10-21 14:42

有些朋友私信了一些问题,故小幅度更新一把。:)2015-10-4


前面几个兄弟的答案其实已经比较全了,思路无非那几种,但是现实成效并不好,目前也没个万灵药的解决办法,不过可以从实践中探讨下,给自己查遗补漏。

如何判断中小企业是否存在大量民间借贷和对外担保?

定性分析是可以做到的,但是定量存在较大难度。

一、聊

了解行业,企业老板的关联行业,资金需求,账期等等,这个是可以了解一些东西,对自己的判断予以佐证。但是这方面只能辅助,因为我碰到太多的老板不讲实话了,开口就跑火车,而且特自信,没逻辑漏洞那种,这时候就得自己斟酌了。还有,虽说老话说酒后吐真言,有的老板酒量好,故意装醉迷糊你,也不是没有的。

二、查

个人觉得这个比第一项重要,聊的再好,查出来稀烂也是做不了。查账的过程是必要的,不管是真实账套还是假的,都是印证我们前面判断的必要过程,而且在通过查账的过程中出现的问题以及企业对其解释,可以串联起来做定性分析,从而判断有无民间借贷、担保。如果不让查,直接就不考虑了,不能做判断的项目不如不做。

查账,明细账,流水,往来户头,各种凭证,出库单入库单,这上面几位都说了的,我就不啰嗦了,要往细里面说,可以打很多字,但是这个确实是个人经验积累,即使全部都写出来,也不具有普遍适用性,照着做还是要出问题。

新手可以参考银行的尽职调查清单,了解调查项目和范围。

这个过程主要是印证自己的判断,推测企业的实际资金需求,现金周转情况,这时候有外部负债,是可以算出来的。如果给的是真实账套,那些疑似外部借款的对象,也是找的到的。

例外情况就是,一开始就不给真账你看,二是外部借款走其他人的个人卡,那你看不到是判断不了的,只能整体推测企业有民间借贷,判断不了规模。

至于对外担保,现在的信用报告还是比较全的,关联单位和对外担保信息都可以看的到,如果是通过代持股份形式那种的关联公司,高管等都不一致的,看不出来,只能私下了解。

三、问

我一般会问同业,银行担保小贷公司典当行等等,如果民间借贷很多,还是会有风声的。但是很多时候是无奈,企业也都不是傻子,肯定是的确缺资金了,才会去找利率较高的民间借贷,甚至为了过桥贷款找高利贷,可是你毕竟不是企业老板,即使你知道该怎么做,TA不做你也只有干看着。

@ 牛奶的那句“很多时候,贷款会不会坏账还是看运气的。 ”,的确有时候就是这样,只能说尽人事,听天命。

编辑于 2015-10-04 16:14

概述小结下:

主要是搜集并确定关联主体,然后善用几个系统以及搜集相关原件证据

1、征信查询

2、工商查询

3、银行流水

4、索要原始合同

5、房产档案查询

6、税务账目查询

7、法院被执行情况查询

8、法院开庭公告系统

下面的其实可以不用看了。

——————————————————————————————

身份:8年高利贷从业者。

一、业务来源初探。根据业务来源和渠道,了解企业信息。另外,一个城市的民间借贷圈子也不大,让圈子中人摸排一圈。

二、实际控制人访谈。判断借款用途的真实性。了解上下游结算方式,查看其财务现状。

访谈是个大课题,了解实际控制人嘴里的结算方式、销售额情况,可以从下面的财务情况得到印证,进而印证企业资金需求状况,借款用途有问题的,90%是借新还旧去。

对一些比较强势的实际控制人,不妨适当时机,直接质询高利贷和对外担保事宜,毕竟让这些骄傲的人撒谎,估计也是挺难受的。

三、搜集关联主体。收集借款公司章程和征信报告,通过工商系统查询所有关联公司,收集所有关联公司的章程、征信报告、收集所有关联个人的夫妻双方的征信报告

四、搜集关联主体征信。所有关联主体包括个人股东夫妻的金融机构贷款合同原件。查看是否有在前面搜集关联主体名单外的新的担保人出现。

五、搜集关联主体银行流水。所有关联主体包括个人股东夫妻在征信中查询得到的对应银行的流水。大额流水是重点怀疑对象,必需搞清楚每笔资金背后的内容。

六、搜集关联主体名下的房产情况。可以根据征信了解的所有抵押贷款情况,整理出企业和个人的固定资产清单。根据固定资产清单房管局查询对应的抵押情况,或许存在一些民间机构的二抵。

继续搜集相关主体名下是否还有未在列的固定资产,调查这些固定资产的目前抵押状况。

七、关联主体的财务调查。财务上的调查方法,其他伙伴聊得比较多了,但是都首先要明确调查的主体,上面的那些工作里头所有关联企业一个都不能少。具体而言,我觉得最可能会有线索的是查看所有应收应付款,查调所有应收应付款原始凭证,结合流水印证。查看财务费用科目所有凭证。查询其他应收应付款历史凭证,特别是和实际控制人之间的。

八、关联主体的诉讼调查。被执行历史情况查询,法院开庭公告查询,都能发现一些蛛丝马迹。

我对这个问题的看法是,中小企业的尽调并不难,一定比大企业容易得多了,到最后只是看负责尽调的人员愿不愿意罢了。

背后的根本逻辑是,中小企业对应的借贷金额本身也小,因为一笔芝麻大小的业务投入巨量的尽调工作,投入产出比不合适啊。哪有人乐意花和5个亿同样心力去做50万的小项目啊。

哈哈,假期无聊,回忆下过去的峥嵘岁月。

编辑于 2015-10-03 20:26

不请自来。

补充一点吧,看账户流水,固定时间固定频率(每个月/季度的固定日期范围内)解释不清的支出很有可能是民间借贷。

二是征信和流水及其他账务对照,有没有莫名其妙查了征信后(主要是自查)进了经营外的现金或者其他流动性变好的状况,很多民间借贷也看征信了。

编辑于 2015-12-17 22:47

各有各的招。

通过各种办法,基本确认企业涉及民间借贷,就不做了。

民间借贷对企业很多时候都是饮鸩止渴。无论是真缺钱,还是不懂套路,涉及民间借贷的企业都有比较大的问题,宁愿放弃这个业务,也别冒这个风险。

毕竟银行赚的是几个点的利息,一不小心损失的却是100%的本金。

方法很多,我总结了下我常看的几个特点。

查银行流水:

1.与非上下游交易对手或个人有大额资金往来。

2.贷款资金使用未直接支付给供应商,出现资金回流或流入关联企业,又没有明确解释。

3.偿还贷款时的资金并非来源于经常性的销售收入回笼。

4.与带有投资、小贷、典当、租赁等字样的对手方有大额资金往来。

5.交易备注中有借款、还款、偿还、投资等字样。

查财务报表:

1.财务费用可能过高。比如表内付息债务1个亿,一年的财务费用2000万,那不明摆着有问题。

2.其他应付款科目余额较大,且明细中包含个人或非上下游交易对手。

3.往来款项余额较大。

4.净利润与经营活动产生现金流严重脱节。

查征信:

1.融资金融机构过多,且存在农商行、村镇银行、小贷、租赁公司等,非房地产企业存在信托公司、基金子公司、保险子公司等,且金额较大。这说明企业资金链紧张,能接受高成本,可能会选择民间借贷。

查关联企业或企业主家族:

1.有不明对外担保。

2.有大额款项的交易对手涉及个人、担保公司/小贷公司、典当行、P2P等。

3.与企业有大额不明关联往来。

查法院信息:

1.与非交易对手方等有涉及资金的诉讼信息。

只要想搞,就一定能搞明白,只不过对规模较小的企业,投入和产出不成正比,看到一两点迹象企业有没有合理的解释,也就放弃了。

发布于 2020-02-05 20:49

目前行业内的论调是,发放给中小企业的贷款——尤其是民间机构发放的那部分,都是次级债。

从我个人的经验和心得来看,连次级债都算不上,充其量可以算上是垃圾债。

大部分的中小企业老板在出现资金缺口的时候,第一方案都会考虑亲友借款这种隐形负债,一是成本低或者干脆没成本,二是担心自己的面子或者商誉受损。

第二方案,考虑银行类的正规金融机构贷款。原因大家都懂。

等到亲友借无可借、银行也借不到以后,才会向民间机构开口。

所以,你不要问他有没有民间借贷,而是直接问他有多少比较现实。

而通常,他说有多少,你在后边加个0,就比较接近真实水平了。

发布于 2015-12-17 22:13

一个公司的运营资金主要来源有三个。第一,股东缴付的注册资本金;第二,外部借款;第三,营业收入。


如果一个公司的注册资本金很低,不足以支撑其正常经营,那只能靠外部借款或营业收入。外部借款主要有两个来源,一个是银行贷款,另一个就是企业间借款(即非法拆借)。


如果这个公司的资金周转率很低,那么就不可能产生足够的营业收入来补足资金缺口。实际上,注册资本金很低,即使资金周转率再高,也不可能产生绝对值足够大的营业收入来补足资金缺口。显然,如果一个公司的注册资本金不够大,营业收入不够多,也没有很多的银行贷款,而这个公司又在正常运营,那么它只能靠关联公司的借款来补足资金缺口了。


与目标公司有业务密切相关的关联公司,如果这些关联公司在现任股东的绝对控制之下且轻轻松松地业绩良好。那就意味着:

1)目标公司可能会与这些关联公司发生关联交易,而这些关联公司是在现任股东的绝对控制之下;

2)现任股东可能是在通过关联交易,将目标公司的利润转移给这些关联公司。


在这种情况下,目标公司可能只是现任股东的工具公司,这些关联公司才是现任股东的利益归集中心。


所以,可以从目标公司的各个关联公司入手,捋清他们之间的关联交易,就能发现很多问题。

编辑于 2018-01-09 15:47

自己做了一年多的商业保理,在尽职调查中核查中小企业的民间借贷和担保问题有几个角度和方法去核实:

第一,最重要的是核实其资金运转流程,存货+现金+应收+存款等几项加起来看看企业目前运转的资金有多大,然后通过谈话大致了解企业主投资了多少资金在里面,剩下的维持运转的基本就是负债了。(这个方式也可以反推出企业主投资了多少自有资金在里面,这样可以确定你为他借款的上限)

第二,看流水,有没有规律的每月付给个人的款项或者小贷、担保、投资公司等。有的话基本就一定是民间借贷了,按照月2-3%推算一个融资本金。

第三,调流水,企业到账无非就是几个账户的到账,看到主要走账账户中个人进出太多,那就要求提供那个几个个人账户去年一年,今年到现在为止的流水。藏在私人账户中的民间借贷基本就能揪出来了。

第四,翻凭证,至少一年的凭证,不停的翻,感觉不对的地方,揪着不放,让会计不停的解释,就一定会有蛛丝马迹出来。

个人经验,欢迎大家一起来探讨……尽调是个技术活,越做越上瘾 哈哈

发布于 2015-09-24 14:37

问老板:”不用抵押,3天放款,20%利率,要不要?“

发布于 2015-10-03 23:41

这个问题 我觉得我可以答,我目前在武汉一家小贷公司做调查员,从事这行也有三年了,上面那个哥们也说了很多很不错,他谈到很多民间借贷要从聊天中聊出来,说的很对,但也需要很多的知识,民间借贷也分为很多种,例如我们小额贷公司也属于民间借贷,私贷公司也属于民间借贷,亲戚间拆借需要支付利息等其实都属于,你想分辨出他是否有大量民间借贷,你就得先了解民间借贷的准入以及规矩,例如我们这里的私贷,很多私贷会压一些证件,房子车子的证件等,一些他应该有的证件原件他拿不出来,又说不出个理由,或者理由一听就很扯,十有八九就是在私贷那里放着了等等,还有种办法就是看生意规模扩张速度以及其过往资本积累速度,举个例子就是一个以前打工的人,家里没什么背景的人,前年开了个宾馆花了300万,每年收益是100万,他在第一个宾馆营业两年后,又花了300万开了第二个宾馆,客户口述没有任何银行和私人贷款以及资金注入,这种时候就该考虑了,最开始开宾馆投入的初始资金何来?是否有借贷或者有股东等?如果他第一个旅店300万资金是合理的 而且他把全部积蓄全花完了开的宾馆,理论上两年后他最多有200万现金如何拿出300万开第二个宾馆,所以可能这凭空多出来的100万 就是借的。关于这部分可以去网上查一下德国ipc技术中的权益检验部分。当然还有很多小技巧也很难一口气说完,就先说这么多吧。

发布于 2015-10-04 00:09

不邀自来。教题主一个简单快捷的方法算出小微企业民间借贷的数额。资产大于负债加所有者权益差额为民间借贷数额。

如何防控风险呢。我简单说几点:

1营业额25%以下

2期限6个月内

3贷款用题坚持专款专用原则

小微企业的风险防控主要在控制人本人,人品、信誉,行业经验与资源很重要。

希望有帮到。

发布于 2015-09-25 20:43

导致逾期的原因很多,未调查出借款人的隐性负债是很常见的一个原因,如何调查出借款人的隐性负债尤其是民间借贷的负债,是很多信贷机构非常关心的问题,那如何调查借款人的隐性负债呢?笔者结合实践中的体会,撰写本文,希望能对您有帮助。在这里需要强调的一点就是,查询隐性负债是没有百试百灵的方法的,也没有所谓的标准答案,本文所述的方法在实践中需要灵活运用。



一、什么是隐性负债?


隐性负债一般是指未在企业或者个人的征信报告中体现出来的负债。通常包括小贷、典当等的贷款、民间借贷(高利贷)、亲戚朋友间的借款及其他无法在征信报告中体现出来的负债。


二、隐性负债的调查方法


上述隐性负债由于未在征信报告中体现,在借款人恶意隐瞒的情况下,调查难度非常大。以下方法供大家参考。


(一)财务方法


对于企业的财务报表、银行流水以及贷款卡信息,调查人员必须进行核实。


1、核实不合理的应付账款


“隐性负债”在财务报表中往往以其他应收账款、其他应付账款两个科目出现,且通常以“其他应付账款”的形式比较常见。调查人员对此要给予必要的注意,要重点核实应付账款的收款方是否是借款人上游客户,对于有疑问的应付账款要核实相关合同、凭证,有必要的话与收款方直接核实。


2、查阅企业明细账和银行对账单中整数大笔金额


企业正常经营的资金往来往往大额整数的比较少,而民间借贷往往以整数金额的形式出现,且往往额度比较大。调查人员在调查过程中若发现这种情况,一定要给予必要的注意。对于有疑问的资金往来,调查人员可要求借款人提供相关合同、财务凭证、出库单入库单等,并可向相关人员进行询问。


3、观察客户流水上面的扣款


对于固定时间固定频率(每个月/季度的固定日期范围内)的扣款调查人员必须要注意,发现此种情况一定要求借款人做出合理解释,如果借款人解释不清,这类支出属于民间借贷的可能性很大。如果是带有公司名字的扣款判断起来就更简单一些了。


4、注意核实企业主及财务人员的个人卡


很多民间借贷走的是企业主或财务人员的个人卡(这两类人最常见),如果有可能,在了解其个人常用卡(通过其财务资料往往能发现)的情况下让其打印常用卡的银行流水并进行分析。


5、利用交叉检验和报表还原技术


所谓财务报表还原技术,是指信贷员通过实地调查,以了解的财务信息和非财务信息为基础,通过交叉检验技术,对借款人提供的财务报表进行各种形式的交叉检验,将其中虚假的财务信息,根据交叉检验的结果还原为真实的财务信息,还原的财务报表可以作为信贷决策的依据,从而能更准确的评估借款人的还款能力,降低贷款欺诈。财务报表还原技术能有效解决小微企业无正规财务报表、财务报表失真度较高的现状,可还原借款人真实的财务状况,在小额信贷领域是应用非常广的一项信贷技术。


就企业借款人而言,其运营的资金除股东投入外,要么就是经营获利(主要是指公司利用留存收益来满足其资金),要么就得举债。根据会计恒等式,资产=所有者权益+负债,就小微企业贷款而言,调查人员要对借款人的资产、负债、所有者权益、收入与费用借助交叉检验技术逐项还原(近期本平台会有专门文章介绍),在此过程中,调查人员需要了解借款企业经营历史,了解其初始资金来源及初始投入,核算其历年留存收益情况,与企业当前发展状况相比较,看企业历史积累与当前资产与负债状况在逻辑上是否合理。一个简单的逻辑,原始投入加上历年留存收益的之和与资产之间如果有差额,那基本上就是负债了。除此之外,结合企业历史沿革,分析企业目前发展状况是否合理。分析企业借款需求是否正常、借款用途是否合理,假如企业信贷需求不正常,不排除隐瞒负债的可能。


注:笔者认为,以交叉检验和逻辑检验技术为基础的报表还原技术是发现借款人隐性负债“最靠谱”的方法,本文介绍的其他方法在某种意义上都有碰运气的成分,以报表还原技术为基础,再结合其他方法,往往能取得更好的效果。


(二)非财务方法


1、了解借款人的行业情况,包括成本结构、行业平均利润、了解借款人与上下游客户的结算方式,结合借款人的经营情况判断其借款需求的合理性,如果其根本就没有现金需求,那说明其借钱另有用途,要不是投资另外的项目,要不就是还以前的借贷(当然还有其他可能,不讨论)。


2、通过与借款人(或企业主)面对面的交流,向其了解企业经营、资产、负债等情况,对其财务状况进行分析,注意观察借款人的言谈、举止、表情,看看其精神状态如何,注意观察是否有异常的地方。聊一聊企业的昨天、今天、明天,结合财务报表尤其是我们的疑问重点向借款人询问。如果客户欺骗问们,眼神往往会躲闪,注意观察是能发现的。如果客户有赌博、吸毒等恶习,往往精神状态不会太好。另外,可以设计一些问题“套”借款人的话,很多隐性负债都是聊出来的。


3、通过与借款人的保证人及所留紧急联系人沟通,了解借款人的经营情况以及有没有对外借过钱。


4、通过借款人邻居、上下游客户、员工等走访发现有用信息。对于上游客户,要重点了解结算方式、账期、以往有无拖欠、对借款人应收账款数额、借款人口碑等,了解其赊销的数额(处于成本考虑,借款人如果能以赊销的方式从上游客户拿到货物的话往往不会去寻求民间借贷)。对于下游客户,了解销售额、结算方式、是否存在赊销、账龄、目前账款数额、产品治疗等,综合判断借款人借款需求是否合理。


注:借款需求是指借款人由于各种原因造成了资金的短缺,即借款人对现金的需求超过了借款人的现金储备时,就会产生借款的需求。借款需求指的是借款人为什么会出现资金短缺并需要借款。常见的借款需求影响因素包括:(1)季节性销售增长;(2)长期销售增长;(3)资产效率下降;(4)固定资产重置、扩张;(5)长期投资;(6)商业信用的减少、改变;(7)债务重构;(8)利润率下降;(9)红利支付;(10)一次性或非期望性支出等。结合借款人的财务指标,如果根据借款人的情况根本就不会产生借款需求,那要么是有其他用途要么就是为了还债(还可能有其他可能,不讨论)。



5、其他信贷机构也是重要的信息渠道,目前部分地区一些民间金融机构已经组成联盟,一是形成黑名单共享机制;二是防止借款人多头借款。信贷机构可以将客户的身份证号发给熟悉的同行,让其帮助查询是否有借款。对于民间借贷而言,一个城市的民间借贷圈子往往不大,如果有心,通过圈子获得有用的信息并不难。


6、如果是企业借款人,注意了解务人员变动是否频繁。一般来说,财务人员是不愿频繁更换工作的,如果财务人员变动很频繁,往往说明这家公司的财务状况有问题。调查人员对此要给予必要的注意。


7、注意核实企业及企业主(关联方有必要的话也要调查)名下财产有没有抵押或质押给其他债权人,这里需要核实的重点是房产。对此,可要求借款人提供其名下财产的证据,比如房产证、土地证、车辆登记证等,一定要求借款人提供原件,有必要的话到主管部门核查。如果借款人拿不出来,又说不出合理的理由,或者理由一听就不靠谱,十有八九是在别的债权人手里。


8、注意了解借款人关联企业的情况。通过征信记录及工商查询等其他途径尽可能去了解借款人关联企业的情况,对于代持股份的问题要给予必要的注意。对于借款人关联企业的工商信息和被执行信息必须查询。


9、查看信用报告末端的征信查询记录,如果客户最近1-3个月内征信查询次数过多,说明客户在这一段时间内一定有做贷款或者信用卡,作为信贷机构一定要谨慎对待。


10、电核客户提供的紧急联系人:除了看看客户提供的资料是否真实外,还要侧面的去了解客户和家人的关系,客户有没有向亲戚朋友借过钱。这里一定要注意,我们要让这些联系人认为我们是要帮助客户,从而得到客户的真实情况。


11、和园区或写字楼保安和门卫聊聊天,没准也会有意外收获。比如问问有没有人过来讨过债。


12、通过法院网站、被执行信息网、裁判文书之类信息网站对客户及其关联方进行查询,看其是否涉及民间借贷诉讼纠纷或其他问题。


以上林林总总说了很多,以上方法在实际运用过程中各位读者可酌情采用,毕竟,就小额信贷而言,成本控制也是一个关键问题。

更多精彩内容请关注本人公众号“信贷风险管理”,ID:minjianjinronglawyer

发布于 2016-04-25 08:02

不用了解,因为中小企业必须有个良性宽松的经济环境才能成长,如果每个企业都要审核那么严格,那么中国经济必将比非洲、朝鲜还差。

发布于 2015-10-03 17:22

其实前面的回答已经很全面了。综合起来还是一个字:查。当然通过什么渠道怎么查很重要。

一是通过工商如全国企业信息公示等查询公司的股权结构,关联公司和其他关联主体的关系,包括股东情况等;

二是通过征信系统查公司的信用情况、股东的信用情况;

三是通过查账查公司的生产经营情况、资金的往来情况和融资情况,虽然中小企业的账务可能不健全、不规范,但总能看出些蛛丝马迹;

四是通过房管档案查其不动产登记、他项权抵押情况;

五是通过法院开庭公告及被执行情况主要看其是否涉诉及财产执行情况。其他的像银行系统对小微企业贷前调查总结的“三品”(人品,产品,抵押品),“三表”(水表,电表,报关表),“三流”(人流,物流,现金流)等也可以参考。

发布于 2018-12-11 18:12